Система внутреннего контроля

Информация » Бизнес-план развития банка. Методология и методика его расчета » Система внутреннего контроля

Страница 2

Кроме этого, в целях организации надлежащей системы внутреннего контроля, Совет директоров банка:

- контролировать деятельность банка;

- рассматривать и утверждать стратегию внутреннего контроля [31];

- распределять полномочия и ответственность по внутреннему контролю между руководителями банка;

- регулярно рассматривать результаты мониторинга и обсуждать с руководством банка меры по повышению эффективности внутреннего контроля;

- утверждать локальные нормативные акты по внутреннему контролю и противодействию «отмывания» денежных средств.

Одним из важнейших элементов предварительного контроля разработка и утверждение системы локальных нормативных правовых актов банка (ЛНПА) [32].

Организация работы банка:

- Устав банка

- Годовой финансово-хозяйственный план

- Правила внутреннего трудового распорядка

- Положение о кредитном комитете

- Положение о комитете активов и пассивов

- Положение о комитете управления

- Положение о комитете развития новых продуктов

- Распределение обязанностей между руководителем, его заместителями и главным бухгалтером

- Положения о структурных подразделениях банка

- Положение об отделе внутреннего аудита

- Должностные инструкции работников

- Инструкция о делопроизводстве

- Номенклатура дел

- Положение о расчете размеров платы за банковские и иные операции, услуги

- Перечень банковских и иных операций, услуг и размеры их оплаты

Кадровое обеспечение:

- Штатное расписание

- Положение об оплате труда работников банка

- Приказы о назначении на должность

- Графики работ (сменности)

- График отпусков

- Положение об охране труда и технике безопасности

- Коллективный договор

- Кодекс Поведения / Гендерная политика

Бухгалтерский учет:

- Учетная политика на предстоящий финансовый год

- Положение об организации бухгалтерского учета и отчетности.

Управление рисками [33]:

- Положение по контролю за ликвидностью и Приложение «Алгоритмы расчета показателей ликвидности».

- Положение по контролю за кредитным риском и Приложение «Признаки финансовой неустойчивости должника, контрагента по условным обязательствам, дополнительные критерии отнесения срочной, пролонгированной и просроченной задолженности по активам, подверженным кредитному риску, и условных обязательств к IV группе риска, подходы к их использованию при классификации активов, подверженных кредитному риску, и условных обязательств», Приложение «Алгоритмы расчета величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску» [34].

- Положение по контролю за рыночным риском и Приложение «Алгоритмы расчета величины валютного, процентного, фондового и товарного рисков»

- Положение по контролю за операционным риском

- Положение о внутреннем контроле

- Положение о противодействии легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности

- Положение об управлении информационной деятельностью

- План обеспечения непрерывной работы

Операционная работа:

- Положение об осуществлении в банке функций агента валютного контроля

- Положение об осуществлении платежей в пределах неотложных нужд

Кредитные операции [35]:

- Положения о предоставлении (размещении) денежных средств в форме кредита и их возврата

Прочие сферы деятельности:

- Положения о создании и использовании фондов банка

- Положения о раскрытии информации

- Порядок установления и доведения обменных курсов до кассиров пунктов обмена валют и валютных касс

- Приказ о создании постоянно действующей инвентаризационной комиссии (по вводу в эксплуатацию и списанию ТМЦ)

Страницы: 1 2 3

Статьи по теме:

Разработка рекомендаций по выбору оптимального графика платежей для заемщика с целью снижения банковских рисков
График платежей (график погашения кредита) - документ, с указанием сроков (точных дат), в которые клиент (заемщик) обязан производить выплаты процентов и основной суммы по полученному кредиту. Этот документ выдается на руки заемщику вместе с подписанным кредитным договором. Кредитный договор явля ...

Тенденции развития кредитования населения в России
Тенденции развития российской банковской системы дают основания полагать, что она находится на пороге качественных перемен, потенциал которых проявится уже в ближайшие годы. Об этом прежде всего свидетельствует преимущественный рост вкладов населения и намечающийся бум потребительского кредитовани ...

Экономическая характеристика ЗАО СО «Надежда»
ЗАО Страховое общество «Надежда» входит в ТОП-500 крупнейших страховых компаний России. Лицензия Росстрахнадзора С № 2182 24 даёт право на осуществление деятельности по 20 видам страхования, включая ОСАГО. Сформированный уставный капитал в размере 103 млн. рублей, страховые резервы свыше 300 млн ...

Меню сайта





Copyright © 2013-2021 - All Rights Reserved - www.javworld.site